财务部内控审计：6大方面68项关注点（收藏）
507人浏览 2023-02-20
财务部内控审计方案为规范企业财务管理工作，推进企业财务管理内部控制制度的建设和执行，按照公司20XX年审计工作计划，对财务部开展财务管理内控制度审计。为确保审计有效顺利开展，制定本方案。一、审计目的通过对财务
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副主任 袁小勇
首都经济贸易大学审计系主任，中国审计学会会员、北京审计学会理事。先后为几十家著名企业（如中国石油、中国
委员-杨小舟
杨小舟，中国注册会计师、会计学硕士、经济学博士。现任中国财政科学研究院（原财政部财政科学研究所）研究员、
委员-张晨曦
张晨曦中国人民大学MBA，客座教授国内知名企业战略专家顾问中华讲师网知名特约讲师北京中泰合信管理顾问有限
马军生老师
复旦大学会计学博士、上交所博士后、中国注册会计师（CICPA）、英国财务会计师（IFA）、澳大利亚公共会计师（FIP
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四川省水利厅召开加强内部控制管理工作会议
382人浏览 2023-02-20本站讯为认真贯彻落实厅党组关于加强厅直系统内控管理工作有关要求，推动建立与“三年上台阶”各项目标任务相适应、与“大监督体系”建设相符合的内控管理体系，2月6日，四川省水利厅召开加强内部控制管理工作会议，水利 -
中国银保监会发布《理财公司内部控制管理办法》
357人浏览 2023-02-20央视网消息：据银保监会网站，为贯彻落实党中央、国务院关于加强金融法治建设的重要部署，推动理财公司依法合规经营和持续稳健运行，按照诚实信用、勤勉尽责原则切实履行受托管理职责，根据《中华人民共和国银行业监督管理 -
【对标世界一流 央企加速奔跑】中国海外发展有限公司：对标一流 打造体系化风险管理“软实力”和“硬科技”
555人浏览 2023-02-14文章来源：中国建筑集团有限公司发布时间：2022-10-25 中国海外发展有限公司（以下简称中海发展）隶属于中国建筑集团有限公司，是中国内地最大的写字楼发展运营商，盈利能力行业领先，连续18年获中国蓝筹地产企业，连 -
行政事业单位内部控制管理现状和对策建议
1155人浏览 2022-04-26推进国家治理体系和治理能力现代化，须注重提升风险管理和内部控制能力。我们对部分预算单位内部控制报告进行了梳理分析,并对预算单位进行驻点调查研究,通过听取介绍、部门访谈、资料收集与分析等形式，对预算单位内部 -
岗位分离，加强内审，完善企业现金内部控制管理
609人浏览 2022-04-26现金是企业资本运动的起点也是终点，其流动性强且具有同其他业务广泛的联系性。在经济活动中，由于现金内部控制制度不健全而存在的现金管理混乱、坐支、白条抵库、收支流程不规范等问题，极易导致现金的流失以及挪用、公 -
基于内部控制的企业财务困境问题思考
1446人浏览 2021-03-12财务困境，也就是企业由于经营管理或者是决策不当等造成企业陷入了财务危机，主要是企业财务状况出现恶化，经营活动的财务成果难以达到预期目标，企业的现有资产难以偿付到期债务，或者是企业的经营现金流流量难以进行企业 -
北京银保监局严查个人信贷资金违规流入房地产市场 将于近日开展专项核查
1037人浏览 2021-02-01北京商报讯（记者孟凡霞马嫡）“部分购房者为填补房屋交易资金缺口或进行套利，挪用消费贷、经营贷资金作为购房款或‘过桥’资金;部分非法中介参与其中牟利，为违规行为推波助澜……”1月30日，北京商报记者获悉，北京银保 -
内部控制的“三道防线”
14072人浏览 2021-01-11三道防线是通过理清角色定位和职责来强化对风险管理和内部控制的理解。第一道防线属于第一线的运营及管理，是对风险和控制责任的分配，第一道防线最为关键，最好能够把绝大部分风险控制在第一道防线。第二道防线是对第一 -
内部控制中的“风险”和风险管理中的“风险”有何异同？
1436人浏览 2021-01-11不确定性在未来，是一个和时间紧密关联在一起的函数，随着时间的推移，不确定性会慢慢降低，变得确定。风险管理关注真正的不确定性把握，关注决策，是面向未来的，这里的风险是不确定性程度最高的。而内部控制关注的是相对确